“銀稅互動(dòng)”通過建立稅務(wù)與銀行的信息對(duì)接渠道，將小微企業(yè)的納稅記錄轉(zhuǎn)化為銀行信用，聯(lián)手扶持小微企業(yè)，解決
小微企業(yè)融資難、融資貴的問題。金融科技公司從數(shù)據(jù)維度、信貸效率、運(yùn)營成本等多方面與銀行展開合作，為金融行業(yè)小微信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展提供了助力。
銀稅互動(dòng)+金融科技模式的發(fā)展歷程
自 2015 年“銀稅互動(dòng)”項(xiàng)目開展以來，全國稅務(wù)部門和金融監(jiān)管部門從服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局出發(fā)，通過建立合作機(jī)制、搭建合作平臺(tái)、共享交換信息、創(chuàng)新融資方式，運(yùn)用金融科技將企業(yè)的納稅信用與融資信用相結(jié)合，破解小微企業(yè)融資難題，實(shí)現(xiàn)從無到有的創(chuàng)新突破，弘揚(yáng)了納稅守法、誠實(shí)守信的價(jià)值取向，取得了良好的社會(huì)效應(yīng)。由于“銀稅互動(dòng)”沒有前例可循，在實(shí)踐探索過程中銀稅互動(dòng)的發(fā)展大致經(jīng)歷了三個(gè)階段：啟動(dòng)期、快速發(fā)展期和科技驅(qū)動(dòng)期。
表1 銀稅互動(dòng)發(fā)展階段及政策背景
（數(shù)據(jù)來源：中國政府網(wǎng)www.gov.cn；中國銀保監(jiān)會(huì)網(wǎng)站www.cbrc.gov.cn；國稅總局網(wǎng)站www.chinatax.gov.cn）
銀稅互動(dòng)+金融科技模式的特點(diǎn)
銀稅互動(dòng)模式下，小微信貸放款呈逐年增長的趨勢。銀稅互動(dòng)+金融科技模式是以稅務(wù)數(shù)據(jù)為核心，基于大數(shù)據(jù)、人工智能、機(jī)器學(xué)習(xí)等金融科技技術(shù)在小微企業(yè)信貸場景下的綜合應(yīng)用，使銀稅信息可即時(shí)線上共享，將稅務(wù)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化成信貸數(shù)據(jù)，輔以其他企業(yè)數(shù)據(jù)，還原小微企業(yè)經(jīng)營行為、信用水平與風(fēng)險(xiǎn)畫像，快速計(jì)算得出信審結(jié)果，實(shí)現(xiàn)能智能化“秒批”、“秒貸”的線上銀稅互動(dòng)產(chǎn)品。
在這個(gè)模式中，稅務(wù)局是數(shù)據(jù)提供方，銀行是信貸提供方，小微企業(yè)是信貸資金投放對(duì)象，為了銀稅互動(dòng)的順利開展，還有技術(shù)服務(wù)商和金融科技服務(wù)商參與，在線上銀稅互動(dòng)產(chǎn)品開發(fā)和創(chuàng)新方面提供技術(shù)服務(wù)。
銀稅互動(dòng)+金融科技模式的發(fā)展趨勢
銀稅互動(dòng)模式下，小微信貸放款呈逐年增長的趨勢。2015 年全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)共向小微企業(yè)發(fā)放銀稅合作貸款近 9 萬筆，貸款金額 1001.87 億元；2016 年全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)共向守信企業(yè)發(fā)放貸款20.6萬筆，其中涉及小微企業(yè) 17.2 萬筆，貸款金額 2200 多億元；2017 年全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)累計(jì)共向守信企業(yè)發(fā)放貸款 63.2 萬筆，其中涉及小微企業(yè) 50.4 萬筆，小微企業(yè)借助“銀稅互動(dòng)”貸款 7100 多億元。
截至 2018 年一季度末，全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已累計(jì)向守信企業(yè)發(fā)放貸款 72.7 萬筆，其中涉及小微企業(yè) 58.4 萬筆，小微企業(yè)借助“銀稅互動(dòng)”貸款 7933 多億元。
2015 年—2018 年小微信貸放款金額和貸款筆數(shù)呈現(xiàn)持續(xù)增長的態(tài)勢，2017年是銀稅互動(dòng)發(fā)展較為迅速的一年，放款金額和筆數(shù)較 2016 年增長了兩倍。
近年來，銀稅互動(dòng)在實(shí)踐中得以推廣，銀稅互動(dòng)在快速發(fā)展的同時(shí)逐漸形成普及化和線上化的發(fā)展趨勢。
銀行參與者不斷增加。銀行理解和運(yùn)用稅務(wù)數(shù)據(jù)，能夠?qū)⒍悇?wù)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為企業(yè)信用進(jìn)而轉(zhuǎn)化成金融信用，這是一個(gè)認(rèn)知的過程。越來越多的銀行意識(shí)到稅務(wù)數(shù)據(jù)在評(píng)估小微企業(yè)信用方面的價(jià)值，銀稅互動(dòng)的銀行參與者數(shù)量不斷增加，參與的廣度和深度也不斷增加。
由“線下”轉(zhuǎn)“線上”。
銀稅互動(dòng)與金融科技結(jié)合度不斷增加，自動(dòng)化、智能化對(duì)真正發(fā)揮稅務(wù)數(shù)據(jù)在小微企業(yè)信用評(píng)價(jià)中的價(jià)值有推動(dòng)作用。2017 年 7 月國務(wù)院印發(fā)《關(guān)于強(qiáng)化實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略進(jìn)一步推進(jìn)大眾創(chuàng)業(yè)萬眾創(chuàng)新深入發(fā)展的意見》（國發(fā)（2017）37號(hào)），國稅總局 2018 年 11 月發(fā)布《關(guān)于實(shí)施進(jìn)一步支持和服務(wù)民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展若干措施的通知》（稅總發(fā)〔2018〕174號(hào)）和 2019 年 1 月發(fā)布《關(guān)于2019年開展“便民辦稅春風(fēng)行動(dòng)”的意見》（稅總發(fā)〔2019〕19號(hào)）多次提到鼓勵(lì)推動(dòng) “線上銀稅互動(dòng)”，各方已經(jīng)形成普遍共識(shí)“銀稅互動(dòng)”線上化將是發(fā)展趨勢。
小微企業(yè)信貸問題備受關(guān)注，銀行借力金融科技，實(shí)現(xiàn)“銀稅互動(dòng)”，助力解決銀企信息不對(duì)稱難題，解決小微企業(yè)信貸痛點(diǎn)。金融科技的運(yùn)用讓傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)升級(jí)為更便捷高效的線上獲客、大數(shù)據(jù)風(fēng)控、智能審批等數(shù)字化信貸流程。隨著越來越多線上維度與官方數(shù)據(jù)源的開放，未來預(yù)計(jì)有更多參與方獲得相關(guān)授權(quán)，為小微企業(yè)信貸添磚加瓦。傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)“不敢貸、不能貸、不愿貸”的問題或?qū)脑搭^上得以有效解決。
《金融科技在小微企業(yè)信貸中的應(yīng)用發(fā)展研究報(bào)告》
如有購買裝訂版白皮書《金融科技在小微企業(yè)信貸中的應(yīng)用發(fā)展研究報(bào)告》需求，請聯(lián)系張菁菁老師，聯(lián)系方式：zhangjj6@sem.tsinghua.edu.cn。
張菁菁
金融碩士，清華大學(xué)互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)研究院研究員，持有PMP項(xiàng)目管理專業(yè)資格認(rèn)證。曾任職于央企總部、知名國際咨詢公司，擁有豐富的海外工作經(jīng)驗(yàn)。主要從事金融科技、數(shù)字化轉(zhuǎn)型、醫(yī)療康養(yǎng)、產(chǎn)業(yè)規(guī)劃等領(lǐng)域的研究。參與編寫《金融科技產(chǎn)業(yè)白皮書》、《金融科技在小微企業(yè)信貸中的應(yīng)用發(fā)展研究報(bào)告》、《保險(xiǎn)科技洞察報(bào)告》、《互聯(lián)網(wǎng)+商業(yè)健康險(xiǎn)白皮書》、《信息化在央企高質(zhì)量發(fā)展中的作用研究》等。項(xiàng)目經(jīng)歷涉及數(shù)字化轉(zhuǎn)型、產(chǎn)業(yè)規(guī)劃、智慧城市、智慧醫(yī)療、海外業(yè)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃、管控體系、融資租賃、風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)管理等。
王一沙
清華大學(xué)互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)研究院產(chǎn)品研發(fā)主管，小微企業(yè)金融專家團(tuán)隊(duì)成員
